---
title: "مصفوفة المخاطر والضوابط (RCM) (الملحق م1)"
url: "https://esnad-platform-seven.vercel.app/internal-audit/templates/مصفوفه-المخاطر-والضوابط-rcm-الملحق-م1"
section: "المراجعة الداخلية"
type: "النماذج والتطبيقات"
binding_level: "اجتهاد المؤلف"
issuing_body: "د. أحمد الدريني"
source_name: "دليل الرقابة الداخلية والمراجعة الداخلية في ضوء المعايير الدولية وأفضل الممارسات"
source_url: "https://esnad.ahmedaldarini.com/guide"
source_status: "ساري"
last_verified: "2026-10-30"
date_published: "2026-10-30"
date_modified: "2026-11-01"
---

# مصفوفة المخاطر والضوابط (RCM) (الملحق م1)

> تسعة حقول ونموذج معبأ بستة صفوف (P2P / REV / SUB).

المصدر الرسمي: https://esnad.ahmedaldarini.com/guide

من منصة إسناد: https://esnad-platform-seven.vercel.app/internal-audit/templates/مصفوفه-المخاطر-والضوابط-rcm-الملحق-م1